（2）付款金额为当年采购对应的应付设备款。
3、报告期内与POS机采购交易相关的会计核算情况如下：
摘要会计科目借（单位：万元）贷（单位：万元）备注
1.委托采购POS机，作为固定资产核算：应付账款-重庆讯数2021年期初余额6665.36万元---
支付POS机款项时预付账款1927.06--
应付账款7072.95-2020年7月-2021年2月POS机款
银行存款-9000.01-
收到所采购的POS机并发给客户固定资产1292.79--
应交税费-应交增值税（其他）168.07--
预付账款-1053.272021年3月-6月POS机款
应付账款-407.592021年1月-2月POS机款
收到发票时应交税费-应交增值税（进项税额）84.85--
应交税费-应交增值税（其他）-84.85-
按固定资产政策每月计提折旧主营业务成本638.59--
累计折旧-638.59-
2.自行采购POS机，作为销售处理--
收到客户机具款银行存款242.63-
预收账款/应收账款-242.63
支付供应商机具款（魔方期初应付账款132.62万元）预付账款38.88--
4、本报告期末应付机具设备款282.90万元情况如下：
单位：万元
供应商名称期初余额本期增加本期减少期末余额
深圳市捷诚技术服务有限公司165.86-90.4775.39
福建魔方电子科技有限公司132.62231.37156.47207.52
合计298.47231.37246.94282.90
（3）报告期末，你公司应付网银通道费余额为2,712.17万元，请分银行列示余额明细，并说明报告期内交易情况。
【公司回复】：
公司应付网银通道费余额明细如下：
单位：万元
银行名称交易量期初余额本期增加本期减少期末余额
银行一159.02--159.02
银行二239,064.941,470.16836.74475.531,831.37
银行三-2.15--2.15
银行四85,636.72789.36402.21521.21670.36
银行五145,860.0232.46145.86142.7135.61
银行六-13.65--13.65
银行七-0.00-0.00-
银行八33,828.12-153.04153.04-
合计504,389.802,466.811,537.851,292.482,712.17
（4）请说明报告期末线下POS机收单业务的客户数量，是否均为自然人。
【公司回复】：
报告期末线下POS机收单业务累计已注册的商户数量63万余家，客户为企业商户、个体工商户、小微商户、自然人。
（5）请说明第三方支付业务应纳各类税款情况，结合报告期内经营数据说明税款相关科目的勾稽关系。
【公司回复】：
公司第三方支付业务应纳各类税款及相应情况如下：
单位：万元
税种计税依据计税金额科目税额税率等备注
增值税-销项税额营业收入-手续费95,538.20应交税费-应交增值税（销项税额）5,732.296按营业收入对应的税率计算增值税销项税额
增值税-销项税额营业收入-POS机具217.34应交税费-应交增值税（销项税额）28.2513按营业收入对应的税率计算增值税销项税额
增值税-进项税额营业成本-渠道手续费90,915.81应交税费-应交增值税（进项税额）5,443.241、6按收取的增值税专用发票认证后的金额计入进项税额
增值税-进项税额固定资产-POS机具1,083.33应交税费-应交增值税（进项税额）140.8313按收取的增值税专用发票认证后的金额计入进项税额
增值税-进项税额固定资产-其他设备95.37应交税费-应交增值税（进项税额）12.156、13按收取的增值税专用发票认证后的金额计入进项税额
增值税-进项税额管理费用306.19应交税费-应交增值税（进项税额）20.461、3、6、9、13按收取的增值税专用发票认证后的金额计入进项税额
增值税-进项税额加计扣除已认购进项税额5,616.68应交税费-应交增值税（进项税额）561.6710按现代服务业进项税额的10加计扣除
城市维护建设税已交增值税29.08应交税费-应交城市维护建设税2.047按应交增值税额的7
教育费附加已交增值税29.08应交税费-教育费附加0.873按应交增值税额的3
地方教育费附加已交增值税29.08应交税费-地方教育费附加0.582按应交增值税额的2
企业所得税年度应纳税所得额-应交税费-应交企业所得税-15
（6）请说明截至6月30日你公司第三方支付业务客户备付金余额，会计核算情况，是否属于使用受限资金。
【公司回复】：
截至6月30日我公司第三方支付业务备付金账户余额29,408,538.07元，在会计核算中，计入银行存款科目，按银行存款的核算方式进行会计处理。第三方支付业务按中国人民银行《支付机构客户备付金存管办法》的规定，在中国人民银行开设的第三方支付备付金账户。此账户专用于备付金的清结算，不用于公司的日常经营活动开支，所以不属于受限资金。
（7）报告期末，你公司其他应付款中存在对嘉惠支付管理有限公司应付余额677.37万元，请说明交易具体情况。
【公司回复】：
公司其他应付款中存在对嘉惠支付管理有限公司应付余额677.37万元为代垫机票采购款。2019年4月公司与嘉惠支付管理有限公司开展了代支付航空公司机票款的业务，上述其他应付款是嘉惠公司代垫2019年5月13日至2019年6月12日期间应付的航空公司机票款。
3.报告期末，你公司一年以内预付账款余额为2,802.52万元，请说明以上预付款主要明细，预付款采购交易是否具备商业实质，是否涉及控股股东、实际控制人及其关联方的资金占用情形。
【公司回复】：
报告期末一年以内预付账款余额为2,802.52万元主要是腾邦旅游集团有限公司旅游团款1,079.58万元，重庆新干线国际旅行社有限公司机票款及旅游团款1,631.34万元。其主要明细如下：
单位：元
公司名称单位名称期末余额备注
腾邦旅游集团有限公司浙江骏成航空服务有限公司557,572.00旅游团款
北京四达之旅旅行社有限公司520,000.00旅游团款
50万以下小计9,718,242.00旅游团款，对应302家供应商。
重庆新干线国际旅行社有限公司深圳市顺鼎科技有限公司5,358,002.56机票款
重庆市万州机场有限责任公司3,200,000.00机票款
上海优嵘电子商务有限公司1,000,000.00机票款
越捷航空B2B947,732.57机票款
香港优合国际旅行社853,344.17机票款
贵阳旅享旅行社有限公司600,000.00机票款
50万以下小计4,354,347.74机票款及旅游团款，对应94家供应商。
合计27,109,241.04
上述预付款主要是机票采购和旅游团款预付业务未结算产生的，预付款采购交易具备商业实质，不涉及控股股东、实际控制人及其关联方的资金占用情形。
4.报告期末，你公司其他非流动资产中存在购置资产款项1,067.05万元，请说明款项性质及相关交易情况。
【公司回复】：
公司其他非流动资产中购置资产款项情况如下：
单位：万元
供应商名称款项性质期初余额本期增加本期减少期末余额
北京奇点智连科技有限公司流量卡款-8.790.198.60
福建魔方电子科技有限公司机具款-38.8811.6927.19
深圳市互盟科技股份有限公司服务器采购款-95.7064.6331.07
重庆讯数科技有限公司机具款-1,927.061,053.27873.79
深圳大趋智能科技有限公司机具款-123.89-123.89
曹国保其它2.50--2.50
合计2.502,194.321,129.781,067.05
5.报告期内，你公司出资4,550万元获得深圳麦穗融媒体有限公司（以下简称深圳麦穗）45股权开展直播业务，请说明你公司对上述股权的会计核算方式、是否将深圳麦穗纳入合并报表范围及合理性，请说明深圳麦穗主要业务开展及经营情况，上半年主要经营成果、财务数据及截至6月30日的货币资金账面余额，向我部报备其财务报表。
【公司回复】：
1、2021年初公司寻求突破，决定发展新型电子商务业务。公司与湖南省麦穗文化传媒有限公司（以下简称“湖南麦穗”）、安徽老凤皇控股有限公司（以下简称“安徽老凤皇”）洽谈直播电商业务合作，由湖南麦穗引进经营团队并承诺业绩完成目标。公司授权子公司深圳市腾邦商务旅游有限公司（以下简称“腾邦商务旅游”）作为深圳麦穗的股东。
腾邦商务旅游对深圳麦穗的股权投资采用成本法在长期股权投资科目核算，并将其纳入合并报表范围。公司是单一大股东，根据深圳麦穗公司章程董事会由5名董事组成，其中公司委派董事3名，超过董事人数半数，可以控制深圳麦穗董事会。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》：“第七条合并财务报表的合并报表范围应当以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。”因此，公司将深圳麦穗纳入合并报表范围符合相关规定。
2、深圳麦穗主要业务开展及经营情况
主要经营业务为直播电商，目前主要以服装类为主要直播电商产品。上半年主要经营工作围绕建立供应链端和建立直播团队为直播电商打造基础而展开。目前已经在深圳建立直播间并开展直播电商销售，同时与湖南麦穗、MCN机构共同努力在湖南郴州建设供应链直播基地。深圳麦穗报告期营业收入15.30万元，净利润-174.74万元；报告期末货币资金余额51.68万元，预付款项余额4.67万元，其他应收款余额3,831.99万元（系付供应链款3,724.68万元，押金保证金15.76万元，与腾邦商务旅游的内部往来203.76万元，计提坏账准备112.21万元），其他流动资产余额485.08万元，固定资产余额4.72万元，长期待摊费用余额18.35万元，总资产4,396.50万元；应付职工薪酬余额17.45万元，应交税费余额0.68万元，其他应付款余额3.16万元，总负债21.30万元；实收资本余额4,550万元，未分配利润余额-174.80万元，所有者权益4,375.20万元。
6.半年报显示，2021年6月，你公司出售KKVI（BVI）LIMITED的房产，交易价格为8,903.26万元，请说明房产出售的具体情况，作价依据，是否存在低价变卖公司资产情况，与2021年7月3日披露的诉讼进展公告信息是否存
