福建省电线电缆工程项目，002300)2010年度审计报告 年度审计报告、企业年度审计报告、上市公司年度审计报告、审计报告。
,794,298.036,302,617.57本期折旧额为21,401,034.35元。
本期由在建工程转入的固定资产金额为38,747,862.35元。
（2）固定资产抵押情况
固定资产类别原值净值备注
机器设备21,089,236.7419,239,904.80见附注五、14
合计21,089,236.7419,239,904.80
（3）期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固
定资产可收回金额低于账面价值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
截至2010年12月31日，公司固定资产中无由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因而导致其可回收金额低于账面价值的情况，故不需要提取固定资产减值准备。
13、在建工程
（1）在建工程分类
期末数期初数
减减
项目值值
账面余额账面净值账面余额账面净值
准准
备备耐水树特种电缆项
124,389,558.43124,389,558.4384,475,347.8984,475,347.89
目
船用特种电缆项目72,001,454.9972,001,454.9944,705,408.1744,705,408.17
特缆分厂技改项目505,131.37505,131.37
500kV超高压交联电
130,238,409.93130,238,409.9347,373,815.1747,373,815.17
缆项目
机器设备等的安装4,074,009.334,074,009.3310,624,633.2010,624,633.20
土建工程等1,259,499.381,259,499.381,724,610.631,724,610.63
包头导线分厂项目17,335,628.0917,335,628.09
包头生产基地土建
9,770,413.129,770,413.12
工程上杭太阳铜业公司
136,530.00136,530.00
项目
合计359,205,503.27359,205,503.27189,408,946.43189,408,946.43
（2）重要在建工程情况
其工
工程投
预算数他程
项目名称期初数本期增加转入固定资产入占预
（万元）减进
算比例
少度耐水树特种电缆
26,053.0084,475,347.8948,065,445.558,151,235.0150..87项目船用特种电缆项
17,246.0044,705,408.1732,691,820.305,395,773.4844.88目
500KV超高压交
17,230.0047,373,815.1783,591,090.49726,495.7376.01联电缆项目
合计176,554,571.23164,348,356.3414,273,504.22
（承上表）
利息资本化其中：本期利本期利息
项目名称资金来源期末数
累计金额息资本化金额资本化率()
耐水树特种电缆项目2,888,546.05募集124,389,558.43
船用特种电缆项目1,679,040.49募集72,001,454.99
500KV超高压交联电自筹 政府
8,482,064.225,042,160.005.470,238,409.93
缆项目扶持
合计13,049,650.765,042,160.00326,629,423.35
（3）期末在建工程不存在减值的现象
14、无形资产
（1）无形资产分类
项目期初数本期增加本期减少期末数
一、账面原值合计59,156,605.43,741,964.7434,156.062,464,414.0
0486
1、土地使用权58,940,605.43,594,157.9434,156.062,100,607.2
0082
2、软件216,000.00147,806.84363,806.84
二、累计摊销合计5,351,794.391,506,402.2154,012.96,704,183.74
94
1、土地使用权5,148,194.351,497,738.8154,012.96,491,920.27
64
2、软件203,600.048,663.43212,263.47
三、无形资产账面净值合计53,804,811.055,760,230.3
12
1、土地使用权53,792,411.055,608,686.9
55
2、软件12,399.96151,543.37
三、无形资产减值准备合计
1、土地使用权
2、软件
四、无形资产账面价值合计53,804,811.055,760,230.3
12
1、土地使用权53,792,411.055,608,686.9
55
2、软件12,399.96151,543.37
备注：本期无形资产摊销为1,268,332.31元。
（2）无形资产抵押情况
无形资产名称面积原值净值备注
土地使用权证215412m236,244,209.0034,371,591.53备注1
土地使用权证115346m23,594,157.903,314,061.74备注2
合计330758m239,838,366.9037,685,653.27
备注1：公司2009年2月27日向南平分行申请人民币借款10,000
万元，其中6,015万元为信用担保，3,985万元以南平市延平区水东街道办事处
塔下村洋丹土地使用权为抵押，至报告期末借款余额为6,000万元。
备注2：公司于2010年与中国银行上杭支行签定最高额抵押合同，以上杭
县南岗工业区土地使用权及部份机器设备为抵押，至报告期末借款余额为1,960
万元。
（3）截至2010年12月31日，公司购买的南平市工业路91号地段已经签
订土地出让合同，土地使用权证书正在办理中。
（4）2010年9月，南平市城市建设投资公司、延平区闽江路建设征地拆迁
工作领导小组办公室有偿征用公司位于南平市工业路102号5-3-26的部分土地
使用权，因该土地使用权用于中国工商银行南平延平支行的抵押贷款，该贷款到
期偿还后尚未办理撤押手续，土地使用权证书尚未办理变更手续。
15、长期待摊费用
项目期初数本期增加数本期摊销数其他减少期末数其他减少原因
新厂区装修费436,382.7448,486.96387,895.78
新厂区绿化费539,501.0059,944.56479,556.44
合计975,883.74108,431.52867,452.22
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
报告期末互抵后报告期末互抵后报告期初互抵报告期初互抵后的
项目的递延所得税资的可抵扣或应纳后的递延所得可抵扣或应纳税暂
产或负债税暂时性差异税资产或负债时性差异递延所得税资产
资产减值准备123,589.53494,358.0769,570.45275,126.83
应付职工薪酬12,853.1351,412.5225,045.27100,181.07
开办费119,562.03478,248.10
可抵扣亏损专项应付款公司合并中产生的可
29,020.52116,082.0934,548.24138,192.97
抵扣暂时性差异
小计285,025.211,140,100.78129,163.96513,500.87
递延所得税负债
交易性金融工具、衍
生金融工具的估值
计入资本公积的可供
出售金融资产公允价1,680,366.0511,202,440.373,490,139.6022,902,173.76
值变动
小计1,680,366.0511,202,440.373,490,139.6022,902,173.76
（2）递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
项目本期互抵金额
资产减值准备2,227,414.32
应付职工薪酬492,355.45
专项应付款42,000.00
交易性金融工具、衍生金融工具的估值-360,675.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动-2,401,094.77
备注：公司本部作为纳税主体，将递延所得税资产与递延所得税负债进行了
抵销，以净额列示；分公司、子公司也分别作为纳税主体，将其相关的递延所得
税资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。当某一纳税主体出现递延所得
税净资产或递延所得税净负债时，不与其他纳税主体的递延所得税净资产或递延
所得税净负债进行抵销。
17、资产减值情况
本期增加
期初账面本期减少期末账面
项目
余额因资产价值其他原因转出余额
本期计提其他增加合计
回升转回数数一、坏账准
备合计15,324,450.224,011,167.88148,191.25331,032.314,416,152.924,747,185.2314,736,624.12
二、存货跌
价准备806,018.70601,852.42146,918.31653,790.07800,708.38607,162.74
三、长期股
权投资减2,037,633.212,037,633.212,037,633.21
值准备
合计18,168,102.134,613,020.30148,191.25477,950.627,107,576.207,585,526.8215,343,786.86
18、短期借款
1)短期借款分类借款类别期末数期初数
质押借款
抵押借款19,600,000.0025,000,000.00
保证借款50,000,000.00
保理借款20,000,000.00
信用借款647,000,000.00157,500,000.00
合计686,600,000.00232,500,000.00
备注
