福建省电线电缆工程项目，002300)2010年度审计报告 年度审计报告、企业年度审计报告、上市公司年度审计报告、审计报告。
3.1一年以南平市城市建设投资公司承建商预付工程款
4内
27,727,016.
合计
87
3)预付账款余额中预付持有公司5（含5）以上表决权股份的股东单位款项如下：期末数期初数
单位名称计提坏账金
金额计提坏账金额金额额
福州太顺实业有限公司355,200.00
（4）预付关联方账款情况
占预付账款总
单位名称与本公司关系金额
额的比例（）
对公司存在重大影响的
厦门象屿股份有限公司投资方所属的全资子公17,731.950.03
司
合计17,731.950.03
7、存货
（1）存货分类
期末数
项目金额跌价准备账面价值
原材料91,018,596.46146,834.9890,871,761.48
包装物708,975.28708,975.28
低值易耗品657,549.81657,549.81
自制半成品39,942,393.3839,942,393.38
库存商品190,961,148.10460,327.76190,500,820.34
委托加工物资3,749,234.263,749,234.26
在产品38,313,640.5738,313,640.57
合计365,351,537.86607,162.74364,744,375.12
期初数
项目金额跌价准备账面价值
原材料42,525,394.5442,525,394.54
包装物617,371.64617,371.64
低值易耗品445,696.91445,696.91
自制半成品7,772,337.017,772,337.01
库存商品99,282,499.49806,018.7098,476,480.79
委托加工物资2,306,406.882,306,406.88
在产品37,372,714.6637,372,714.66
合计190,322,421.13806,018.70189,516,402.43
（2）存货跌价准备
本期减少
期初账面期末账面
项目余额本期增加因资产价值其他原因转合计余额
回升转回数出数
146,834.146,834.
原材料9898
自制半成品
455,017.800,708.3460,327.
库存商品806,018.7044146,918.31653,790.07876
在产品
合601,852.800,708.3607,162.
计806,018.7042146,918.31653,790.07874
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价本期转回金额占该项
存货种类计提存货跌价准备的依据
准备的原因存货期末余额的比例
原材料成本与可变现净值孰低法
自制半成品成本与可变现净值孰低法
库存商品成本与可变现净值孰低法市价上升0.08
在产品成本与可变现净值孰低法
8、可供出售金融资产
项目期末公允价值期初公允价值
1、可供出售债券
2、可供出售权益工具32,120,400.0041,922,400.00
3、其他
合计32,120,400.0041,922,400.00
可供出售金融资产系公司持有的按期末公允价值计量的股份有限公司（股票代码：SH601166）1,248,000.00股股票及股份有限公司（股票代码：SH601377）130,000.00股股票，本期公允价值变动-13,672,661.18元，计入权益的累计公允价值变动23,128,278.00元。
9、对合营企业投资和联营企业投资
本企业
被投资本企业在被投
期末负债期末净资产总本期营业收入
单位名持股比资单位期末资产总额本期净利润
总额额总额
称例()表决权
比例()合营企业福建省南平市
油缆加50504,309,032.7418,897.644,290,135.1022,792,973.61467,679.31
油站有限公司
备注：福建省南平市油缆加油站有限公司成立于2003年7月14日，注册资本为1,200,000元人民币，由公司与股份有限公司福建南平石油分公司分别出资600,000元，分别占其注册资本的50。该公司经营范围：汽油、柴油、润滑油零售。
该公司经营范围与公司不同，属于不同行业，公司未派遣人员实质参与其日常经营管理，公司无权决定该公司的财务和经营决策，因此公司不能控制该公司，不将其纳入合并财务报表范围，仅采用权益法进行核算。
上述表格中数字来源于该公司提供的未经审计的2010年度财务报表。
10、长期股权投资
核算
被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额
方法上海经济区电缆联合公
成本法100,000.00100,000.00100,000.00
司
兴业证券股份有限公司成本法126,661.18126,661.18-126,661.18
厦门通达光缆有限公司成本法11,827,633.2111,827,633.21-11,827,633.21
南平市投资担保中心成本法2,000,000.002,000,000.002,000,000.00
福建省南平市油缆加油
权益法1,642,000.002,043,508.38136,335.882,179,844.26
站有限公司
合计15,696,294.3916,097,802.77-11,817,958.514,279,844.26
（续上表）
在被在被投资
在被投
投资单位持股
资单位
单位比例与表本期计提减值本期现金红
被投资单位表决权减值准备
☆持股决权比例准备利
比例
比例不一致的
)（）说明
上海经济区电缆联合公司4.404.40
兴业证券股份有限公司0.010.01
厦门通达光缆有限公司18.8118.81-2,037,633.21
南平市投资担保中心3.923.9240,000.00
福建省南平市油缆加油站有限公
50.0050.0097,503.78
司
合计-2,037,633.21137,503.78
备注1：兴业证券股份有限公司于2010年10月13日发行上市，公司将对该公司的投资重分类调整至可供出售金融资产。
备注2：根据公司第五届董事会第九次会议决议，公司拟转让持有的厦门通达光缆有限公司股权。根据公司与通达光纤科技有限公司签订的《厦门通达光缆有限公司股权转让合同书》，公司将其持有的厦门通达光缆有限公司18.81股权以979万元转让给通达光纤科技有限公司。截至资产负债表日，该项股权过户手续已经办理完毕。
11、投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、账面原值合计4,899,349.914,899,349.91
1.房屋、建筑物4,899,349.914,899,349.91
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计1,054,600.96155,370.651,209,971.61
1、房屋、建筑物1,054,600.96155,370.651,209,971.61
2、土地使用权三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
四、投资性房地产账面价值合计3,844,748.953,689,378.30
1、房屋、建筑物3,844,748.953,689,378.30
2、土地使用权
本期折旧和摊销额155,370.65元。
12、固定资产
（1）固定资产分类
项目期初账面余额本年增加本年减少期末账面余额
一、原值合计339,059,465.7698,643,545.6824,242,770.49413,460,240.95
房屋建筑物80,037,295.2134,602,916.382,364,912.17112,275,299.42
机器设备232,099,383.9259,764,400.9520,752,407.97271,111,376.90
电子设备及其它10,460,137.411,909,503.94265,648.5612,103,992.79
运输设备16,462,649.222,366,724.41859,801.7917,969,571.84
本期新增本期计提
二、累计折旧合计191,685,690.971,309,215.8921,401,034.3511,554,792.25202,841,148.96
房屋建筑物21,413,857.78437,154.493,573,032.39904,791.3424,519,253.32
机器设备152,487,340.85750,724.8814,281,591.189,635,395.21157,884,261.70
电子设备及其它8,116,141.1530,048.19857,801.56233,311.238,770,679.67
运输设备9,668,351.1991,288.332,688,609.22781,294.4711,666,954.27
三、固定资产净值147,373,774.79210,619,091.99
房屋建筑物58,623,437.4387,756,046.10
机器设备79,612,043.07113,227,115.20
电子设备及其它2,343,996.263,333,313.12
运输设备6,794,298.036,302,617.57
四、固定资产减值准备合计房屋建筑物机器设备电子设备及其它运输设备
五、固定资产账面价值合计147,373,774.79210,619,091.99
房屋建筑物58,623,437.4387,756,046.10
机器设备79,612,043.07113,227,115.20
电子设备及其它2,343,996.263,333,313.12
运输设备6
