来源时间为：2023-04-18
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月14日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构，该议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务以来，工作勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计原则，严格遵循国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求，按时为公司出具各项专业的审计报告，报告内容客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果。为保证审计工作的连续性，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构，聘任期限为一年，自2022年年度股东大会审议通过之日起生效。
二、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
统一社会信用代码：91310101568093764U
成立时间：2011年01月24日
注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼
执行事务合伙人：朱建弟、杨志国
企业类型：特殊普通合伙企业
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。
立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。
2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户26家
2、投资者能力保护
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人：冯万奇，1997年成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业；近三年从业情况如下：
（2）签字注册会计师：周兰更，2019年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业，近三年从业情况如下：
（3）项目质量控制复核人：丁彭凯，1997年成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业。近三年从业情况如下：
2、诚信记录
项目合伙人冯万奇于2019年11月15日被中国证监会北京监管局出具警示函一次，详见下表：
除上述情况外，项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
立信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
本期审计费用105万元（不含审计期间交通食宿费用），其中财务审计费用70万元，内控审计费用35万元。审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定，较上一期审计收费无变化。
三、拟变更会计师事务所履行的审批程序
1、审计委员会履职情况
为保证审计工作的连续性，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构，聘任期限为一年，公司董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的资质、经验和专业能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2023年度审计工作的要求，同意将该议案提交公司董事会审议。
2、独立董事的事前认可意见
经对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况、独立性、诚信状况、投资者保护能力及专业胜任能力等方面进行审查，认为该所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2023年度审计工作的要求。公司此次续聘会计师事务所理由正当，不存在损害公司和全体股东利益的情形。综上所述，独立董事同意将该议案提交公司董事会审议。
3、董事会审议情况
2023年4月14日，第五届董事会第八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信为公司2023年度审计机构，负责公司2023年度财务报表审计、内部控制审计等工作，聘请费用合计为105万元，其中财务审计费用70万元，内控审计费用35万元。并同意提交公司2022年年度股东大会审议。
4、监事会审议情况
2023年4月14日，第五届监事会第八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司监事会一致同意续聘立信为公司2023年度审计机构。
5、独立董事意见
独立董事认为：立信具有从事证券相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，能够独立、客观、公正地对公司财务状况、内部控制情况进行评价，能够满足公司2023年度审计工作的要求。公司本次续聘会计师事务所理由正当、合规，有助于确保公司审计工作的独立性和客观性，审议程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。因此，独立董事一致同意公司续聘立信为公司2023年度审计机构，并同意提交公司2022年年度股东大会审议。
四、生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
五、备查文件
1、公司第五届董事会第八次会议决议
2、公司第五届监事会第八次会议决议
3、独立董事关于续聘会计师事务所的事前认可意见
4、独立董事关于第五届董事会第八次会议相关事项的独立意见。
5、审计委员会关于续聘会计师事务所的履职意见
6、立信营业执业证照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式、拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证、执业证照和联系方式等。
厦门日上集团股份有限公司
董事会
2023年4月18日
证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2023-013
厦门日上集团股份有限公司
关于公司及控股子公司向银行
申请授信额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月14日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司及控股子公司向银行申请授信额度的议案》，同意公司及合并报表范围内的控股子公司向银行等金融机构申请总敞口额度不超过45亿元（折合人民币）的综合授信额度，该议案尚需公司2021年年度股东大会审议。相关情况如下：
一、本次申请综合授信额度基本情况。
1、授信总敞口额度：不超过人民币45亿元或等值外币的综合授信额度，额度范围内公司及控股子公司可以循环使用。
2、授信品种：包括但不限于公司日常经营需要的项目贷款、长期借款、短期流动资金贷款、银行承兑汇票、保函、信用证、贸易融资、应收账款托收保理、履约保证、票据贴现、外汇套期保值产品等。
3、授信机构：各商业银行及其他金融机构。
4、额度有效期：自2022年年度股东大会批准之日起至2023年年度股东大会召开之日止。
5、额度使用：具体综合授信额度、授信品类及其他条款以公司与各授信机构最终签订的协议为准，授信额度在总额度范围内可以在不同授信机构间互相调剂，公司及合并报表范围内的子公司皆可以使用。
二、公司申请综合授信额度的审批程序及后续授权
公司经营状况良好，具备较强的偿债能力，公司本次申请的综合授信额度是为了满足日常经营资金和未来发展需要，不存在损害公司利益特别是中小股东利益的情形。为提高经营决策效率，实现高效筹措资金，董事会提请2022年年度股东大会授权董事长在2022年年度股东大会形成决议后根据公司实际经营需要确定具体的授信机构、筹资方式、使用额度等事项，办理融资事宜并签署与相关的各项文件。授权有效期自2022年年度股东大会批准之日起至2023年年度股东大会召开之日止。
三、董事会意见
董事会认为：公司本次申请的综合授信额度是为了满足日常经营资金和未来发展需要，不存在损害公司利益特别是中小股东利益的情形。公司董事一致同意本议案。
四、监事会意见
事会认为：公司及控股子公司向银行申请授信额度的财务风险在公司可控范围内，有利于增强控股子公司的经营效率和盈利能力。本次事项符合相关规定，其审议程序合法、有效，不存在损害公司及股东的利益的情形，公司监事一致同意本议案。
五、独立董事意见
独立董事认为：基于公司发展需求，公司拟在2022年年度股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开时止授权公司及合并报表范围内的控股子公司向银行等金融机构申请总敞口额度不超过45亿元（折合人民币）的综合授信额度，并授权董事长签署相关文件。其决策符合相关法律、法规及公司章程的规定，履行了相应的程序，不存在损害公司和中小股东利益的行为。独立董事一致同意公司在授权期内向银行申请综合授权额度并同意提交股东大会审议。
六、生效条件及期限
本议案尚需提供2022年年度股东大会审议，担保期限自2022年年度股东大会批准之日起至2023年年度股东大会召开之日止。
七、备查文件：
1、公司第五届董事会第八次会议决议
2、公司第五届监事会第八次会议决议
特此公告。
厦门日上集团股份有限公司
董事会
2023年4月18日
证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2023-014
厦门日上集团股份有限公司
关于公司为控股子公司提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、担保情况概述
厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月14日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司为控股子公司提供担保的议案》，同意公司在有效期内对合并报表范围内的控股子公司向银行或其他金融机构申请贷款/综合授信提供连带责任担保，担保总敞口额度不超过23.00亿元（折合人民币），担保期限自2022年年度股东大会批准之日起至2023年年度股东大会召开之日止。该议案尚需2022年年度股东大会审议。具体情况如下：
经上年股东大会审批后尚在履行中的担保余额包含在本次担保总敞口额度内。董事会提请股东大会授权董事长全权办理与各授信机构在上述额度内发生的担保事宜及签署担保相关的各项法律文书。授权有效期自2022年年度股东大会批准之日起至2023年年度股东大会召开之日止。在有效期内，上
