鹭燕医药股份有限公司（以下简称“鹭燕医药”或“公司”）于2023年4月14日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于续聘2023年度公司财务审计机构与内部控制审计机构的议案》，同意公司续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为公司2023年度财务审计机构与内部控制审计机构，承担公司2023年度审计任务。本事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议通过，现将具体事宜公告如下：
一、拟续聘审计机构的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
截至2022年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人172人，共有注册会计师1267人，其中651人签署过证券服务业务审计报告。
容诚会计师事务所经审计的2021年度收入总额为233,952.72万元，其中审计业务收入220,837.62万元，证券期货业务收入94,730.69万元。
容诚会计师事务所共承担321家上市公司2021年年报审计业务，审计收费总额36,988.75万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为11家。
2、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2022年12月31日累计责任赔偿限额9亿元。
3、诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施7次、自律监管措施1次、纪律处分0次。
5名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施各1次；20名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次，2名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各2次。
6名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人/拟签字注册会计师：李建彬，中国注册会计师，1995年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2020年开始为鹭燕医药提供审计服务；近三年签署过福建金森、三钢闽光、鹭燕医药、狄耐克、罗普特、龙高股份等多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师（拟）：李雅莉，中国注册会计师，2009年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2022年开始为鹭燕医药提供审计服务；近三年签署过3家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师（拟）：董炜炜，中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2022年开始为鹭燕医药提供审计服务；近三年签署过1家上市公司审计报告。
项目质量复核人（拟）：沈重，中国注册会计师，2009年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业；近三年复核过3家上市公司审计报告。
2、上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人李建彬、签字注册会计师李雅莉、签字注册会计师董炜炜、项目质量复核人沈重近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
2022年年报审计费用为160万元（含税），2022年内部控制审计费用为40万元（含税）。2023年公司将综合考虑业务规模、审计工作量等因素与容诚会计师事务所协商确定相应费用。
二、拟续聘审计机构履行的程序
（一）审计委员会履职情况审核意见
公司董事会审计委员会审核后认为：容诚会计师事务所在担任公司审计机构过程中，能够坚持独立审计准则，勤勉尽责，优质高效地完成公司的审计工作。根据容诚会计师事务所的业务水平、职业操守、服务情况及服务质量能够继续胜任公司的审计工作。公司拟续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构，承担公司2023年度审计业务，同意提交董事会审议。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
事前认可意见：经审查，我们认为容诚会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够按照相关业务规则提供审计服务，能够满足公司2023年度审计工作的要求。因此，我们同意续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构，并同意将议案提交公司董事会审议。
独立意见：容诚会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够按照相关业务规则提供审计服务。在担任本公司各专项审计和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，勤勉尽责，能够优质高效地完成公司的审计工作，以该会计师事务所的业务水平、职业操守及服务质量能够继续胜任公司的审计工作。公司聘任容诚会计师事务所担任公司2023年度审计机构的决策程序符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》的规定，不存在损害全体股东利益的情形。因此，我们同意续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构，并同意将议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会意见
自担任公司审计机构以来，容诚会计师事务所勤勉尽责，优质高效地完成公司的审计工作。根据容诚会计师事务所的业务水平、职业操守及服务情况，同意公司续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构，承担公司2023年度审计任务。
（四）监事会意见
监事会审核后认为：容诚会计师事务所具有为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够按照相关业务规则提供审计服务。在担任公司各专项审计和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，勤勉尽责，能够优质高效地完成公司的审计工作。监事会同意续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构。
（五）生效日期
本次续聘公司2023年度财务审计机构与内部控制审计机构事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议，并自公司2022年年度股东大会审议通过之日起生效。
三、报备文件
（一）《鹭燕医药股份有限公司第五届董事会第十三次会议决议》；
（二）《鹭燕医药股份有限公司第五届监事会第八次会议决议》；
（三）《鹭燕医药股份有限公司董事会审计委员会会议纪要》；
（四）《鹭燕医药股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十三次会议相关事项的事前认可意见及独立意见》；
（五）容诚会计师事务所关于其基本情况的说明。
特此公告。
鹭燕医药股份有限公司董事会
2023年4月18日
证券代码：002788证券简称：鹭燕医药公告编号：2023-010
鹭燕医药股份有限公司关于公司申请
综合授信额度及对子公司担保事项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
鹭燕医药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议审议并通过了《关于公司申请综合授信额度及对子公司担保事项的议案》。本项综合授信额度及担保事项不构成关联交易，本事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。现将公司及子公司向银行或其他金融机构申请授信额度及担保事项公告如下：
一、申请授信额度及担保情况概述
根据公司经营发展战略、资金预算和资金安全等需要，公司（包括直接和间接控股的子公司）拟向各银行或其他金融机构申请总额不超过人民币180亿元的综合授信额度。该授信额度为信用、应收账款融资、资产担保或股权质押授信，可满足公司未来经营发展的融资需要。鉴于上述部分综合授信额度的融资主体为公司全资或控股子公司，公司及全资子公司拟根据业务发展需要为部分子公司申请贷款和采购货款付款提供担保，合计担保授信额度不超过人民币116亿元。
公司计划申请授信额度明细如下：
单位：万元
为了申请前述授信额度，公司及全资子公司拟为资产负债率不超过70的各子公司提供担保，明细如下：
单位：万元
为了申请前述授信额度，公司及全资子公司拟为资产负债率超过70的各子公司提供担保，明细如下：
单位：万元
注1、以上综合授信不等于公司的实际融资金额，实际融资金额在综合授信额度内以银行等金融机构与公司实际发生的融资金额为准。授信期限内授信额度可循环使用。
注2、公司及子公司可以在不超过上述授信总金额、担保子公司范围及担保总额度的前提下在具体的操作中对银行授信和采购货款付款等担保金额和方式予以调整。
注3、在上述担保额度范围内，本次担保中涉及的具体担保条件以实际签订的合同为准。
注4、上述资产负债率采用最近一年经审计财务报表与最近一期财务报表数据孰高原则确定。
公司提请股东大会、董事会授权公司董事长吴金祥先生在授权额度内代表公司签署公司年度融资相关文件（包括但不限于合同、授权书等），同时授权公司董事长吴金祥在担保额度内代表公司签署为子公司年度授信、应收账款融资、采购货款付款进行担保或资产抵押的相关文件（包括但不限于担保合同、最高额保证合同等），由此产生的法律、经济责任全部由公司承担。上述担保及授权事项期限自2022年年度股东大会审议通过之日起不超过12个月。前述母公司或全资子公司为子公司进行担保或资产抵押的相关文件（包括但不限于担保合同、最高额保证合同等）需按有关合同的约定，经母公司或全资子公司法定代表人或授权代表签署并加盖公章后生效。
上述综合授信额度及担保事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。根据《公司章程》及公司《股东大会议事规则》规定，该事项属于应当由股东大会以特别决议通过的事项，需由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
二、子公司（被担保人）基本情况
截至公告日，各被担保子公司的商事登记信息及其主要财务数据如下：
（一）厦门燕来福制药有限公司
法定代表人：朱明国
注册资本：7,670万元
成立日期：2003年12月8日
住所：厦门市集美区灌南工业区安仁大道1599号
主营业务：中药饮片的生产与销售
与本公司关系：公司全资子公司
截至2022年12月31日，厦门燕来福制药有限公司资产总额为39,309.94万元，净资产为12,828.85万元；2022年实现营业收入为17,199.64万元，净利润为4,137.49万元。
（二）厦门鹭燕海峡两岸药材贸易有限公司
法定代表人：朱明国
注册资本：1,000万元
成立日期：2014年2月18日
住所：厦门市集美区灌南工业区安仁大道1599号（4号仓库）4层A区
主营业务：中药饮片、西药的批发等
与本公司关系：公司全资子公司
截至2022年12月31日，厦门鹭燕海峡两岸药材贸易有限公司资产总额为6,931.47万元，净
