4.13。
9.15和
6.30。
截至
2020年末公司流动资产为
224.88亿元，
主要为货币资金和其他应收款，占流动资产的比重
分别为
72.52和
9.06。
2020年末
公司
货币资金
163.08亿元
，其中
受限为
4.10亿元，充裕的货币资
金保障了对债务的偿付能力。其他应收款主要为公
司与其他企业间的往来款项以及从福建省级统筹
资金中支付给地方的拆迁补偿资金
。
2020年末公司
其他应收款前
5名合计账面余额
16.27亿元，占比
52.83，主要为福建省汽车工业集团有限公司、华
鑫（香港）有限控股公司。
福建福平铁路有限责任
公司、漳州市铁路投资开发有限公司
和
龙岩市财政
局。截至
2021年
6月末，公司
流动资产
为
263.43
亿元，较年初增长
17.14，
主要由货币资金和
交易
性金融资产
构成，上述科目占流动资产比重分别为
44.03和
30.32，其中货币资金较年初
减少
28.88，受
金融工具
重
分类
影响交易性金融资产增
加至
79.87亿元
。
表11：近年来
公司
主要资产情况（亿元）
指标
2018
2019
2020
2021.6
货币资金
139.60
144.83
163.08
115.99
交易性金融资产
0.52
0.90
0.44
79.87
其他应收款
34.61
19.96
20.37
27.79
流动资产
201.95
197.33
224.88
263.43
可供出售金融资产
479.65
524.87
539.65
0.00
长期股权投资
244.60
268.91
280.08
293.68
其他权益工具
投资
0.00
00.00
0.00
493.38
其他非流动金融资产
0.00
00.00
0.00
44.47
固定资产
52.82
60.29
86.40
98.47
在建工程
48.88
67.76
71.70
67.77
非流动资产
1,144.16
990.79
1,046.68
1,076.40
总资产
1,346.11
1,188.12
1,271.56
1,339.83
注：上表其他应收款包含应收利息和应收股利
。
资料来源：
公司财务报表，中诚信国际整理
负债方面，
2018~2020年末及
2021年
6月末，
公司总负债分别为
840.72亿元。
640.65亿元
。
698.93
亿元
和
744.14亿元
，其中
2019年末公司总负债有
所下降，主要系
公司财务报告中资产与负债按剔除
已确认
代各区市拨付铁路建设出资金额
，
对应调减
长期应收款和专项应付款
；
2020年末总负债增加主
要系收到
省财政厅专项债券资金，以及省铁办转贷
资金转入
。
公司
总
负债
主要以非流动负债为主，
2020年末
非流动负债占总负债的
68.11，主要由长期借款。
应付债券和长期应付款构成
。
随着业务规模的扩张，
公司对外融资规模进一步增长，
近年
长期借款
持续
增长
；近
年公司
逐步
偿还到期债券，应付债券略有
下降
。
公司长期应付款主要是代收各地市拨入地方
铁路建设资金、福建省财政厅（预拨铁路资金及创
业基金）、代偿补偿专项资金、福建省财政厅企业资
金链应急保障资金。
2021年
6月末，公司非流动负
债
589.30亿元，较年初增长
23.79，主要系银行
及债券融资规模增加
。
流动负债方面，截至
2020年末，公司流动负债
主要以短期借款、应付账款和一年内
到期的
非流动
负债为主，分别占公司流动负债的
8.93。
12.82
和
65.75。
2020年末公司短期借款有所减少，一
年内到期的非流动负债增
加
，主要系一年内到期的
长期借款和应付债券
即将到期转入
。
2020年末公司
应付账款有所增加，主要系公司应付工程款、设备
款较上年增加。截至
2021年
6月末，公司流动负
债主要由短期借款、应付账款和一年内到期的非流
动负债构成，短期借款和应付账款与期初相比基本
稳定，随着短期债务逐渐到期，一年内到期的非流
动负债
有所减少
。
表12：近年来
公司
主要负债
及权益
情况（亿元）
指标
2018
2019
2020
2021.6
短期借款
42.06
34.30
19.91
27.69
应付账款
18.69
24.59
28.58
28.17
一年内到期的非
流动负债
61.70
132.76
146.54
69.78
流动负债
158.86
213.57
222.89
154.84
长期借款
169.25
178.23
225.70
244.81
应付债券
214.32
199.89
167.31
197.90
长期应付款
286.29
29.75
61.52
64.91
非流动负债
681.86
427.08
476.04
589.30
总负债
840.72
640.65
698.93
744.14
实收资本
100.00
100.00
100.00
100.00
资本公积
231.83
241.61
250.70
255.05
未分配利润
100.40
115.52
128.65
142.13
所有者权益
505.39
547.46
572.62
595.69
注：
2018年起公司将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
资料来源：
公司财务报表，中诚信国际整理
受益于资产无偿划入、财政拨入专项资金增加
资本公积及利润留存收益，
公司
自有
资本
整体
呈递
增态势，
2018~2020年末及
2021年
6月末
，公司所
有者权
益合计分别为
505.39亿元。
547.46亿元
。
572.62亿元
和
595.69亿元。
财务杠杆方面，
2018~2020年末及
2021年
6月
末，公司资产负债率分别为
62.46。
53.92。
54.97
和
55.54；同期末，总资本化比率分别为
49.62。
49.94。
50.78和
51.65，财务杠杆水平维持在较
合理的水平。
从母公司层面来看，
2018~2020年末及
2021年
6月末，母公司总资产分别为
887.77亿元。
958.15
亿元。
1,021.30亿元和
1,034.05亿元，呈现增长趋
势。在母公司资产规模增长的同时，母公司负债规
模也随之增长，同期末，母公司总负债分别为
438.66
亿元。
487.35亿元。
536.31亿元和
558.26亿元。同
期末，母公司资产负债率分别为
49.41。
50.86。
52.51和
53.99，呈逐年递增趋势。同期末，母公
司总资本化比率分别为
46.18。
48.10。
47.69和
49.12。公司目前处于投资高峰期，预计未来债务
规模将随着电力、燃气、铁路、金融等领域项目投
资和福建省整体规划的实施而增加，但母公
